Comparação entre tipos de previdência privada e alternativas
Quadro com as principais opções de previdência privada e investimentos de longo prazo no Brasil.
A tabela abaixo compara tipos e critérios, não instituições. Não há preços nem rentabilidades de empresas específicas, porque taxas e carteiras mudam com frequência. Use o quadro para entender qual categoria combina com o seu perfil e depois confira as condições reais de cada plano no regulamento e na lâmina.
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| Opção | Como funciona | Indicada para | Pontos de atenção |
|---|---|---|---|
| PGBL | Aportes dedutíveis do IR até 12% da renda bruta anual; imposto incide sobre o valor total resgatado. | Quem faz declaração completa e contribui para o INSS ou regime próprio. | O benefício fiscal é um diferimento; o imposto vem depois sobre tudo. |
| VGBL | Sem dedução no IR; imposto incide só sobre o rendimento no resgate ou na renda. | Quem faz declaração simplificada, é isento ou já usou o limite de 12%. | Sem abatimento imediato; vale pelo planejamento sucessório e flexibilidade. |
| Tabela regressiva | Alíquota cai conforme o prazo de cada aporte, de 35% até 10% após mais de 10 anos. | Horizonte de longo prazo, acima de 10 anos. | Resgates antes de 2 anos pagam alíquotas altas. |
| Tabela progressiva | Alíquota da tabela mensal do IR sobre o valor recebido, com antecipação de 15% no resgate. | Quem espera renda baixa na aposentadoria. | A faixa pode subir se o resgate for grande e de uma só vez. |
| Fundo de pensão fechado | Entidade sem fins lucrativos, vinculada a empresa ou categoria profissional, regulada pela Previc. | Quem trabalha em empresa que oferece plano com contrapartida. | Regras específicas e menor flexibilidade na saída. |
| Tesouro Direto (ex.: IPCA+) | Título público comprado direto, com IR regressivo e taxa de custódia. | Quem quer aposentadoria sem a embalagem da previdência. | Sem dedução fiscal; disciplina de aportes depende de você. |
| Fundos de investimento | Cotas com come-cotas semestral e IR sobre o rendimento no resgate. | Quem busca liquidez e maior controle da carteira. | Come-cotas reduz o efeito composto em alguns tipos de fundo. |
| CDB e renda fixa bancária | Títulos de bancos, com IR regressivo e cobertura do FGC até o limite regulamentar. | Reserva de curto e médio prazo e perfil conservador. | Rentabilidade pode ficar atrás da inflação em alguns períodos. |
Aviso: regras de tributação e limites podem mudar. Confirme sempre na Susep, na Receita Federal, na Previc e no Banco Central (links na página de guias). Este quadro é educativo e não recomenda produtos específicos.